Kuvaus
Hallintosäännön mukaan osavuosikatsaukset käsitellään kunnanvaltuustossa neljännesvuosittain. 30.6. tilanteessa laskennallinen käyttöaste on 50 %. Palkkojen osalta laskennallinen käyttöaste on 47,2 %.
Koko kunnan tuloslaskelman tunnusluvut tilanteessa 30.6.. ovat seuraavat:
| |
Eur |
Käyttö-% |
Muutos 2025-26, % |
| Toimintatuotot |
1 483 692
|
45 |
- 19,9 |
| Toimintakulut |
9 097 385 |
51 |
1,5 |
| Toimintakate |
- 7 613 693 |
53 |
5,2 |
| Vuosikate |
- 273 025 |
- 17 |
9,9 |
| Tilikauden tulos |
- 998 652 |
|
- 2,5 |
Toimintatuotoissa on huomioiitu vesi- ja jätevesilaskutus huhtikuun loppuun asti. Toimintatuotoissa on mukana edelliseltä tilikaudelta siirtyneitä ja seuraavalle vuosille siirtyviä avustuksia. Joidenkin hankkeiden tuotot tuloutuvat jälkikäteen. Puunmyyntitulot ovat merkittävästi pienemmät kun edellisenä vuonna samaan aikaan.
Toimintakulujen toteuma on ylittänyt tasavauhtisen vertailuprosentin henkilöstökulujen, palvelujen ja tavarahankintojen osalta. Toteumaan vaikuttaa alkuvuodesta maksetut koko vuotta koskevat erät esim. järjestelmien lisenssien ja vakuutusten osalta. Nämä tasoittuvat edelleen loppuvuotta kohti. Energiakulujen toteuma lämmityksen osalta on yli ennusteen mikä tasoittuu vielä loppuvuoden aikana. Myös koulukuljetukset ja korkokulut ylittävät hieman tasavauhtisen ennusteen.
Toimintakulujen ylityksen ja toimintuottojen alituksen takia toimintakatteen käyttöaste on hieman korkeampi kuin laskennallinen toteuma-aste. Positiivinen vuosikate-ennuste alittuu toteuman osalta.
Verotuloja on kertynyt 6 182 235 € mikä vastaa 46 % käyttöastetta. Valtionosuuksia on kertynyt ennusteen mukaisesti 1 234 860 € mikä vastaa 50 % käyttöastetta.
Liitteenä on tuloslaskelmavertailu, vastuualueraportti, investointien toteutuminen sekä toiminnallisten tavoitteiden arvioita esittelevät tuloskortit. Myös konserniyhtiöiden raportit ovat liitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi
Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi toiminnan ja talouden raportin 1.1.-30.6.2026 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi.