Kunnanhallitus, kokous 12.5.2025

§ 94 Talouden toteuma 31.3.25

KNGDno-2024-361

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 10.3.2025

Valmistelija

Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle kuukausittain.

Talouden toteutuminen 1.1.-31.1.2025

Laskennallinen käyttöaste on tammikuun lopussa 8,3 % , palkkojen osalta 7,8 %.

  Toteuma € Käyttö-%
Toimintatuotot      156 905       5
Toimintakulut    1 598 980       9
Toimintakate  - 1 442 075      10
Vuosikate  -    175 090     -13

 

Verotulokertymä tammikuun lopussa  1 093 738 euroa, mikä on 8 % budjetoidusta. 

 

Valtionosuuksia on kirjattu  195 992 euroa, mikä on 8 % budjetoidusta. 

 

Liitteenä on koko kunnan tuloslaskelma.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi talouden kumulatiivisen toteuman tilanteesta 31.1.2025.

Päätös

Markku Kuusijärvi liittyi kokoukseen pykälän käsittelyn aikana klo 15.55.

Marja-​Terttu Koivula toimi asiantuntijana pykälän esittelyssä.

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Valmistelija

  • Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Hallintosäännön mukaan osavosikatsaukset käsitellään kunnanvaltuustossa neljännesvuosittain. 31.3. tilanteessa laskennallinen käyttöaste on 25 %. Palkkojen osalta laskennallinen käyttöaste on 23,6 %.

Koko kunnan tuloslaskelman tunnusluvut tilanteessa 31.3. ovat seuraavat:

  Eur Käyttö-% Muutos 2024-25, %
Toimintatuotot

    617 475

      19    22
Toimintakulut    4 552 717      27    4
Toimintakate  - 3 393 242      28    5
Vuosikate   -   134 029    -10   35
Tilikauden tulos   -   496 495    209  

Toimintatuotoista puuttuu alkuvuoden vesi- ja jätevesilaskutus.

Toimintakulujen toteuma on ylittänyt tasavauhtisen vertailuprosentin henkilöstökulujen, palvelujen ja tavarahankintojen sekä muiden toimintakulujen osalta. Toteumaan vaikuttaa alkuvuodesta maksetut koko vuotta koskevat erät esim. järjestelmien lisenssien osalta. Nämä kulut tulevan tasoittumaan vuoden mittaan. Energiakulut ovat myös alkuvuoden talvikuukausina suuremmat kuin kesä- ja syyskauden aikana. Koulukuljetusten ennakoitua isompi toteuma nostaa kulujen toteumaa osaltaan. Myös rahoituskulut ylittävät ennusteen

Toimintakulujen ylityksen ja toimintuottojen alituksen takia toimintakatteen käyttöaste on hieman korkeampi kuin laskennallinen toteuma-aste. Positiivinen vuosikate-ennuste alittuu toteuman osalta.

Verotuloja on kertynyt 3 242 740 € mikä vastaa 25 % eli tasavauhtista käyttöastetta. Valtionosuuksia on kertynyt hieman ennustetta enemmän 589 976 € mikä vastaa 24 % käyttöastetta. 

Liitteenä on tuloslaskelmavertailu, vastuualueraportti, investointien toteutuminen sekä toiminnallisten tavoitteiden arvioita esittelevät tuloskortit. 

Päätösehdotus

Esittelijä

  • Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi toiminnan ja talouden raportin 1.1.-31.3.2025 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi.

Päätös

Marja-Terttu Koivula toimi asiantuntijana pykälän esittelyssä.

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Liitteet

Ki Oy Kunnantalo Tuloslaskelma Q125.pdf.pdf (pdf, 7 kt)
Ki Oy Kunnantalo Tase Q125.pdf.pdf (pdf, 7 kt)
Toimintatuotot ja -kulut kohteittain ulk.ja sis- TA 310325.pdf.pdf (pdf, 1136 kt)
Koko kunta tuloslaskelma 310325.pdf.pdf (pdf, 275 kt)
Tuloskortit 2025 _310325.pdf.pdf (pdf, 1577 kt)
Investointien toteuma.pdf.pdf (pdf, 680 kt)
 Teollisuustalo Oy Tuloslaskelma Q125.pdf
Verkkojulkisuus rajoitettu, EU tietosuoja-asetus
 Teollisuustalo Oy Tase Q125.pdf
Verkkojulkisuus rajoitettu, EU tietosuoja-asetus
 Vuokratalot Oy tulos 31.3.2025.pdf
Verkkojulkisuus rajoitettu, Julkisuuslaki 621/1999 §24

Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei saa tehdä päätöksestä, joka koskee:

- vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 136 §)
- virka- tai työehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista ja viranhaltija on jäsenenä viranhaltijayhdistyksessä, jolla on oikeus panna asia vireille työtuomioistuimessa (KVhl 50 § 2 mom.)
- etuosto-oikeuden käyttämättä jättämistä (EtuostoL 22 §)

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei voi tehdä kunnan vaikuttavan toimielimen päätöksistä (KuntaL § 26, KuntaL § 27 ja § 28).