Kuvaus
Hallintosäännön mukaan osavosikatsaukset käsitellään kunnanvaltuustossa neljännesvuosittain. 31.3. tilanteessa laskennallinen käyttöaste on 25 %. Palkkojen toteumaa seurattaessa on huomioitava heinäkuussa maksettavat lomanmääräytymisvuoden 1.4.2022 - 31.3.2023 lomarahat.
Koko kunnan tuloslaskelman tunnusluvut tilanteessa 31.3. ovat seuraavat:
| |
Eur |
Käyttö-% |
Muutos 2023-23, % |
| Toimintatuotot |
951 487 |
29,2 |
49,7 |
| Toimintakulut |
4 706 125 |
29,1 |
57,7 |
| Toimintakate |
-3 754 638 |
29,0 |
64,2 |
| Vuosikate |
962 835 |
71,5 |
21,7 |
| Tilikauden tulos |
597 124 |
599,5 |
47,9 |
Toimintatuottojen toteuma-aste on tasavauhtista toteumaa korkeampi johtuen erityisesti tukien ja avustusten isosta kertymästä alkuvuoden aikana. Vesi- ja jäteveden massalaskutus alkuvuodelta on tuloutunut huhtikuulle, joten se puuttuu tuotoista.
Toimintakulujen toteuma on ylittänyt tasavauhtisen vertailuprosentin henkilöstökulujen, palveluiden oston sekä aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden osalta. Osaltaa toteumaa selittää alkuvuodesta kirjautuneet koko vuotta koskevat menoerät mm. järjestelmälisenssien laskutuksista. Energiakulut ovat myös alkuvuoden talvikuukausina suuremmat kuin tulevina lämpimän kesäkauden aikana.
Toimintakatteen käyttöaste on myös korkeampi kuin laskennallinen toteuma-aste. Ennustettua korkeammat verotulo- ja valtionosuuskertymät nostavat kuitenkin vuosikatteen toteumaa käyttöasteen 71,5 %:iin. Vuosikate ylittää myös edellisen vuoden toteuman vastaavalta ajanjaksolta. Tilikauden tulos on 597 124 €, mikä ylittää ennusteen.
Verotuloja on kertynyt 4 315 591 € mikä vastaa 34,3 % käyttöastetta. Valtionosuuksia on kertynyt 441 446 € käyttöasteen ollessa 27,3 %.
Liitteenä on tuloslaskelmavertailu, vastuualueraportti sekä toiminnallisten tavoitteiden arvioita esittelevät tuloskortit.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi
Kunnanhallitus hyväksyy toiminnan ja talouden raportin 1.1.-31.3.2023 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.
Päätös
Marja-Terttu Koivula, Mikko Korhonen ja Mika Huovinen toimivat asiantuntijana asian esittelyssä.
Päätösehdotus hyväksyttiin.