Kunnanhallitus, kokous 2.10.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 204 Talouden toteuma 1-8/23

KNGDno-2022-250

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 5.6.2023

Valmistelija

Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle kuukausittain.

Talouden toteutuminen 1.1.-30.4.2023 

Laskennallinen käyttöaste on helmikuun lopussa  33,3 % , palkkojen osalta 31,5 %.

  Toteuma, € Käyttö-%  Muutos 2023-22, %
Toimintatuotot    1 330 482     40,9         16,9
Toimintakulut     6 037 852     37,3       - 59,0
Toimintakate     4 707 370     36,4       - 65,4
Vuosikate        987 267     73,3           3,8

 

Verotulokertymä huhtikuun lopussa on 5 136 558 euroa, mikä on 40,8 % budjetoidusta. 

Valtionosuuksia on kirjattu 588 594 euroa, mikä on 36,4 % budjetoidusta. 

Liitteenä on tuloslaskelma sekä toimialakohtaiset talouden seurannan raportit.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi talouden kumulatiivisen toteuman tilanteesta 30.4.2023. 

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Kunnanhallitus, 21.8.2023

Valmistelija

Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Hallintosäännön mukaan osavosikatsaukset käsitellään kunnanvaltuustossa neljännesvuosittain. 30.6. tilanteessa laskennallinen käyttöaste on 50 %. Palkkojen toteumaa seurattaessa on huomioitava heinäkuussa maksettavat lomanmääräytymisvuoden 1.4.2022 - 31.3.2023 lomarahat. 

Koko kunnan tuloslaskelman tunnusluvut tilanteessa 30.6.  ovat seuraavat:

  Eur Käyttö-% Muutos 2022-23, %
Toimintatuotot    1 967 825      60,5         0,1
Toimintakulut    8 942 413      55,3 -     60,2
Toimintakate   -6 974 587      54,0 -     65,9
Vuosikate       562 288      41,7 -     21,7
Tilikauden tulos    -  170 434    171,1      287,5


Toimintatuottojen toteuma-aste on tasavauhtista toteumaa korkeampi johtuen erityisesti tukien ja avustusten isosta kertymästä alkuvuoden aikana. Myös vuokratuotot ja maksutuotot ovat toteutuneet yläkanttiin. Vesi- ja jäteveden laskutus puuttuu luvuista touko- ja kesäkuulta.

Toimintakulujen toteuma on ylittänyt tasavauhtisen vertailuprosentin kaikkien kuluryhmien osalta. Osaltaa toteumaa selittää alkuvuodesta kirjautuneet koko vuotta koskevat menoerät mm. järjestelmälisenssien laskutuksista. Energiakulut ovat myös alkuvuoden talvikuukausina suuremmat kuin toisen vuosipuoliskon aikana.

Toimintakatteen käyttöaste on myös korkeampi kuin laskennallinen toteuma-aste. Vuosikatteen toteuma-aste on 41,7 %. Tilikauden tulos on -170 434 €.

Verotuloja on kertynyt 6 717 489 € mikä vastaa 53,4 % käyttöastetta. Valtionosuuksia on kertynyt 882 890 € käyttöasteen ollessa 54,6 %.

Liitteenä on tuloslaskelmavertailu, vastuualueraportti sekä toiminnallisten tavoitteiden arvioita esittelevät tuloskortit. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus hyväksyy toiminnan ja talouden raportin 1.1.-30.6.2023 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

Päätös

Marja-Terttu Koivula, Mikko Korhonen ja Mika Huovinen toimivat asiantuntijoina pykälän esittelyssä.

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Kunnanhallitus, 21.8.2023

Valmistelija

Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle kuukausittain.

Talouden toteutuminen 1.1.-31.7.2023

Laskennallinen käyttöaste on heinäkuun lopussa  58,3 % , palkkojen osalta 60,3 %.

  Toteuma, € Käyttö-%  Muutos 2023-22, %
Toimintatuotot      2 146 780  66,0        - 5,6
Toimintakulut      9 914 510  61,3       - 61,1
Toimintakate  -   7 767 730 60,1        - 66,5
Vuosikate      1 223 315    90,8       -19,1

 

Verotulokertymä heinäkuun lopussa on 8 044 551,90 euroa, mikä on  64,0 % budjetoidusta. 

Valtionosuuksia on kirjattu 1 030 038,00 euroa, mikä on 63,7 % budjetoidusta. 

Liitteenä on tuloslaskelma sekä toimialakohtaiset talouden seurannan raportit.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi talouden kumulatiivisen toteuman tilanteesta 31.7.2023. 

Päätös

Marja-Terttu Koivula, Mikko Korhonen ja Mika Huovinen toimivat asiantuntijoina pykälän esittelyssä.

Merkittiin tiedoksi.

Kunnanvaltuusto, 18.9.2023

Päätösehdotus

Kunnanhallitus on hyväksynyt toiminnan ja talouden raportin 1.1.-30.6.2023 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

Päätös

Kunnanvaltuusto hyväksyi esitetyn toiminnan ja talouden seurantaraportin ajalta 1.1.-30.6.2023.

Valmistelija

  • Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle kuukausittain.

Talouden toteutuminen 1.1.-31.8.2023

Laskennallinen käyttöaste on elokuun lopussa  66,7 % , palkkojen osalta 68,5 %.

  Toteuma, € Käyttö-%  Muutos 2023-22, %
Toimintatuotot       2 476 007   76,1        - 8,6
Toimintakulut     11 151 636   68,9       - 61,7
Toimintakate  -   8 675 629   67,1       - 67,2
Vuosikate      1 388 571 103,1       - 15,1

 

Verotulokertymä elokuun lopussa on 8 761 521,79 euroa, mikä on  69,7 % budjetoidusta. 

Valtionosuuksia on kirjattu 1 177 186,00 euroa, mikä on 71,8 % budjetoidusta. 

Liitteenä on tuloslaskelma sekä toimialakohtaiset talouden seurannan raportit.

Päätösehdotus

Esittelijä

  • Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus merkitsee tiedoksi talouden kumulatiivisen toteuman tilanteesta 31.8.2023. 

Päätös

Merkittiin tiedoksi.

Liitteet

Tuloslaskelma koko kunta 1-8_23.pdf.pdf (pdf, 73 kt)
 Graafi 1-8_23.xlsx