Kunnanvaltuusto, kokous 9.12.2024

§ 53 Talousarvio 2025

KNGDno-2024-361

Aikaisempi käsittely

Sivistys- ja hyvinvointilautakunta, 15.11.2024

Valmistelija

Osmo Polas, Sivistys- ja hyvinvointijohtaja, osmo.polas@kangasniemi.fi

Kuvaus

Sivistys- ja hyvinvointitoimen esimiehet ovat valmistelleet talousarvion 2025 toiminnalliset tavoitteet ja alustavan talousarvioesityksensä vuodelle 2025 ulkoisten menojen osalta. Tavoitteet on johdettu kuntastrategiasta ja ne ovat yhdessä talousarvioesityksen kanssa esityslistan liitteenä.  

 

Päätösehdotus

Esittelijä

Osmo Polas, Sivistys- ja hyvinvointijohtaja, osmo.polas@kangasniemi.fi

Sivistys- ja hyvinvointilautakunta hyväksyy vuoden 2025 toiminnalliset tavoitteet ja alustavan talousarvioesityksen ulkoisten menojen osalta sekä esittää niitä kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös

Varhaiskasvatuksen johtaja Johanna Pylvänäinen, alakoulujen rehtori Klaus Karjalainen, yläkoulun ja lukion rehtori Merja Mälkki, kirjastonjohtaja Sari Tulla, nuorisosihteeri Joel Jyrinki ja liikuntasihteeri Markus Brandt osallistuivat pykälän käsittelyyn asiantuntijoina ja poistuivat kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Tekninen lautakunta, 19.11.2024

Valmistelija

Mikko Korhonen, tekninen johtaja, mikko.korhonen@kangasniemi.fi

Kuvaus

Talousarvio 2025 käyttötalouden osalta sisältäen sisäiset erät, liitteenä.

Päätösehdotus

Esittelijä

Mikko Korhonen, tekninen johtaja, mikko.korhonen@kangasniemi.fi

Tekninen lautakunta hyväksyy talousarvion 2025 käyttätalousosan, joka sisältää myös sisäiset erät ja esittää sen kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle.

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.
________

Kunnanhallitus, 25.11.2024

Valmistelija

Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Kuntalain (410/2015) 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle talousarvio ja taloussuunnitelma ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet.

Kuntalain 110 §:n mukaan talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Talousarviossa esitetyt toiminnalliset tavoitteet ovat valtuuston nähden sitovia. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi ja rahoitusosa.

Talousarvion 2025 hallintokuntien toiminnalliset tavoitteet on johdettu kuntastrategiasta. Talousarviokirja sisältää myös taloussuunnitelmavuodet 2026 ja 2027.  Luvuissa näkyy TE-25 uudistuksen vaikutukset mm. työllisyysalueen palvelujen ostossa sekä passiivisen työmarkkinatuen kasvuna.

Kunnan talousarvioesitys 2025 on -195 495 € alijäämäinen. Tulokseen on vaikuttanut yleisen kustannustason nousun ohella myös palkkakustannusten nousu. Myös lakisääteisten varhaiskasvatuksen ja oppivelvollisuuden laajentumisen kustannukset vaikuttavat edelleen. Taloussuunnitelmavuosien verotulot ovat Kuntaliiton ennusteen mukaiset. Samoin valtionosuudet ovat Kuntaliiton ennusteita ja niihin sisältyy arvioidut tulevan TE-25 uudistuksen vaikutukset. Taloussuunnitelmavuodet täsmentyvät talousarviovuosina.

Toimintakatteeksi muodostuu -13 922 t€, jossa on  talousarvioon 2024 heikennystä 12 %.

Verotulokertymäksi vuodelle 2025 arvioidaan 12 944 t€. Verotuloennuste on 6 % isompi kuin vuoden 2024 ennuste. 

Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän talousarviovuodelle 2 409 t€, mikä on 58 % enemmän kuin vuoden 2024 ennuste. Valtionosuuden nousu selittyy TE-25 uudistuksessa kunnalle siirtyvien työllisyyspalvelujen korvauksella.

Vuosikatteeksi muodostuu 1 401 t€. Laskennallisten poistojen ja Ki Oy Kunnantalon osakkeiden alaskirjauksen  (yht. 1 597 t€j) älkeen tulokseksi muodostuu -195 495 t€ alijäämää. Osakkeiden alaskirjausta tehdään 200 t€.

Talousarvioesitys sisältää nettoinvestointeja  1 898 t€, lainamääräksi arvioidaan talousarviovuoden lopussa 6 611 t€.

Liitteenä on talousarviokirja 2025.

Päätösehdotus

Esittelijä

Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus hyväksyy liitteenä olevan talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026 ja 2027 sekä esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi. Kunnanhalllitus valtuuttaa viranhaltijat tekemään talousarviokirjaan mahdollisesti tarvittavia teknisiä muutoksia.

 

Päätös

Mikko Korhonen ja Osmo Polas toimivat asiantuntijoina kokouksessa tämän pykälän käsittelyn ajan.

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Päätösehdotus

Kunnanhallitus hyväksyi liitteenä olevan talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026 ja 2027 sekä esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi. Kunnanhalllitus valtuutti viranhaltijat tekemään talousarviokirjaan mahdollisesti tarvittavia teknisiä muutoksia.

Päätös

Tuomo Janhunen esitti, että yksityistieavustuksien määrä nostetaan 100 000 euroon. Terttu-Liisa Lindholm kannatti esitystä.

Puheenjohtaja totesi, että on tehty kunnanhallituksen esityksestä poikkeava kannatettu muutosehdotus, joten on suoritettava äänestys. Pohjaehdotus on JAA ja Tuomo Janhusen tekemä muutosehdotus on EI.  Äänestyksessä annettiin 27 ääntä, joista 4 JAA ja 23 EI. Tuomo Janhusen esitys hyväksyttiin.

Mika Ollikainen esitti, että investointiosaan lisätään vuodelle 2025 150 000 euroa jäähallin IV -saneeraukseen. Kerttu Ossi, Tiina Väisänen, Terttu-Liisa Lindholm ja Maisa Juntunen kannattivat esitystä.

Kokous keskeytettiin ajalle klo 18.46-19.15.

Tapani Nykänen esitti, että investointiosaan lisätään vuodelle 2025 70 000 euron suunnittelumäärärahan ja vuoden 2026 investointisuunnitelmaan varataan jäähallin saneeraukseen kokonaisuudessaan 1 000 000 euroa. Mikko Hokkanen ja Roope Pylvänäinen kannattivat esitystä.

Kari Luukkainen esitti, että investointiosaan varataan vuodelle 2025 1 200 000 euroa jäähallin saneeraukseen. Terttu-Liisa Lindholm ja Kerttu Ossi kannattivat esitystä.

Susanna Pirttiaho esitti, että investointiosaan lisätään vuodelle 2025 70 000 euron jäähallin saneeraukseen suunnittelumääräraha. Esitystä ei kannatettu.

Puheenjohtaja totesi, että on tullut useampi kannatettu muutosehdotus ja äänestykset käydään siten, että ensin otetaan äänestykseen kaksi eniten pohjaehdotuksesta poikkeavaa ehdotusta. Voittanut ehdotus asetetaan jäljellä olevista ehdotuksista eniten pohjaehdotuksesta poikkeavaa ehdotusta vastaan. Äänestysmenettely hyväksyttiin.
2. Äänestys: Tapani Nykäsen esitys JAA ja Kari Luukkaisen esitys EI. Äänestyksessä annettiin 27 ääntä, joista 14 JAA, 12 EI ja 1 TYHJÄ.  Tapani Nykäsen esitys voitti äänestyksen.

3. Äänestys: Tapani Nykäsen esitys JAA ja Mika Ollikaisen esitys EI. Äänestyksessä annettiin 27 ääntä, joista 22 JAA, 4 EI ja 1 TYHJÄ.  Tapani Nykäsen esitys voitti äänestyksen.

4. Äänestys: Kunnanhallituksen pohjaesitys JAA ja Tapani Nykäsen esitys EI.  Äänestyksessä annettiin 27 ääntä, joista 0 JAA, 26 EI ja 1 TYHJÄ. Tapani Nykäsen esitys voitti äänestyksen.

Valtuusto päätti Tapani Nykäsen esityksen mukaisesti.

Kunnanhallituksen päätösehdotus hyväksyttiin muilta osin.

Äänestystulokset

Tuomo Janhusen esitys
  • Kyllä 4 kpl 15%

    Simo Hokkanen, Kerttu Ossi, Tuula Vornanen, Sirpa Sappinen

  • Ei 23 kpl 85%

    Maisa Juntunen, Tommi Vehmala, Ilkka Tanttu, Mika Ollikainen, Susanna Pirttiaho, Mikko Hokkanen, Tuomo Janhunen, Marja-Leena Laitinen, Tero Lahikainen, Jaana Laukkarinen, Milja Halttunen, Henna Albrecht, Terttu-Liisa Lindholm, Petri Ikonen, Roope Pylvänäinen, Kari Luukkainen, Eetu Lahikainen, Tero Marttinen, Pasi Hänninen, Tapani Nykänen, Tiina Väisänen, Sulo Hämäläinen, Markku Kuusjärvi

2. Äänestys
  • Kyllä 14 kpl 52%

    Roope Pylvänäinen, Pasi Hänninen, Mikko Hokkanen, Jaana Laukkarinen, Susanna Pirttiaho, Tero Lahikainen, Sulo Hämäläinen, Marja-Leena Laitinen, Ilkka Tanttu, Tapani Nykänen, Tuomo Janhunen, Henna Albrecht, Milja Halttunen, Markku Kuusjärvi

  • Ei 12 kpl 44%

    Tiina Väisänen, Petri Ikonen, Terttu-Liisa Lindholm, Tero Marttinen, Mika Ollikainen, Kerttu Ossi, Maisa Juntunen, Simo Hokkanen, Tommi Vehmala, Eetu Lahikainen, Kari Luukkainen, Sirpa Sappinen

  • Tyhjä 1 kpl 4%

    Tuula Vornanen

3. Äänestys
  • Kyllä 22 kpl 81%

    Tero Lahikainen, Pasi Hänninen, Jaana Laukkarinen, Ilkka Tanttu, Mikko Hokkanen, Tuula Vornanen, Tero Marttinen, Marja-Leena Laitinen, Roope Pylvänäinen, Tiina Väisänen, Susanna Pirttiaho, Tuomo Janhunen, Tommi Vehmala, Tapani Nykänen, Milja Halttunen, Henna Albrecht, Kerttu Ossi, Markku Kuusjärvi, Mika Ollikainen, Simo Hokkanen, Sirpa Sappinen, Sulo Hämäläinen

  • Ei 4 kpl 15%

    Maisa Juntunen, Eetu Lahikainen, Petri Ikonen, Terttu-Liisa Lindholm

  • Tyhjä 1 kpl 4%

    Kari Luukkainen

4. Äänestys
  • Ei 26 kpl 96%

    Mikko Hokkanen, Pasi Hänninen, Tuula Vornanen, Mika Ollikainen, Tapani Nykänen, Jaana Laukkarinen, Tiina Väisänen, Roope Pylvänäinen, Susanna Pirttiaho, Ilkka Tanttu, Marja-Leena Laitinen, Tuomo Janhunen, Tero Lahikainen, Sulo Hämäläinen, Maisa Juntunen, Milja Halttunen, Tommi Vehmala, Henna Albrecht, Tero Marttinen, Kari Luukkainen, Simo Hokkanen, Petri Ikonen, Terttu-Liisa Lindholm, Kerttu Ossi, Markku Kuusjärvi, Sirpa Sappinen

  • Tyhjä 1 kpl 4%

    Eetu Lahikainen

Liitteet

Talousarviokirja 2025 _091224.pdf.pdf (pdf, 1459 kt)