Kunnanhallitus, kokous 20.11.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 251 Talouden osavuosikatsaus 1-9/23

KNGDno-2022-250

Valmistelija

  • Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi

Kuvaus

Hallintosäännön mukaan osavosikatsaukset käsitellään kunnanvaltuustossa neljännesvuosittain. 30.9. tilanteessa laskennallinen käyttöaste on 75 %. Palkkojen osalta laskennallinen käyttöaste on 76,4 %.

Koko kunnan tuloslaskelman tunnusluvut tilanteessa 30.9. ovat seuraavat:

  Eur Käyttö-% Muutos 2023-23, %
Toimintatuotot    2 651 937     81,5  - 18,0
Toimintakulut   12 493 630     77,2  - 61,9
Toimintakate  - 9 841 693     76,1     66,7
Vuosikate    1 324 311     98,3   - 42,0
Tilikauden tulos       223 345  -224,2   - 80,6


Toimintatuottojen toteuma-astetta nostaa edelleen tukien ja avustusten iso toteuma, joka ylittää jo talousarviovuoden ennusteen. Tilinpäätösvaiheessa avustuksia siirretään seuraavalla vuodelle niiltä osin kun hankkeiden toteuma-aste edellyttää.  Vesi- ja jäteveden arviolaskutus on luvuissa mukana 31.8. tilanteeseen asti.

Toimintakulujen toteuma on ylittänyt tasavauhtisen vertailuprosentin henkilöstökulujen ja palveluiden oston osalta.  Alkuvuodesta maksetut koko vuotta koskevat erät tulevat tasoittamaan kustannuksia vielä loppuvuoden aikana. Energiakulut ovat myös alkuvuoden talvikuukausina suuremmat kuin kesä- ja syyskauden aikana. ulevina lämpimän kesäkauden aikana.

Toimintakatteen käyttöaste on hieman korkeampi kuin laskennallinen toteuma-aste. Ennustettua korkeammat verotulo- ja valtionosuuskertymät nostavat kuitenkin vuosikatteen toteumaa käyttöasteen 98,3 %:iin. Tilikauden tulos on 223 345,05 €, mikä ylittää ennusteen. 

Verotuloja on kertynyt 9 730 995 € mikä vastaa 77,4 % käyttöastetta. Valtionosuuksia on kertynyt 1 324 311 € käyttöasteen ollessa 81,9 %.

Liitteenä on tuloslaskelmavertailu, vastuualueraportti sekä toiminnallisten tavoitteiden arvioita esittelevät tuloskortit. 

Päätösehdotus

Esittelijä

  • Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi

Kunnanhallitus hyväksyy toiminnan ja talouden raportin 1.1.-30.9.2023 ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.


Muutoksenhaku

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei saa tehdä päätöksestä, joka koskee:

- vain valmistelua tai täytäntöönpanoa (KuntaL 136 §)
- virka- tai työehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista ja viranhaltija on jäsenenä viranhaltijayhdistyksessä, jolla on oikeus panna asia vireille työtuomioistuimessa (KVhl 50 § 2 mom.)
- etuosto-oikeuden käyttämättä jättämistä (EtuostoL 22 §)

Oikaisuvaatimusta tai kunnallisvalitusta ei voi tehdä kunnan vaikuttavan toimielimen päätöksistä (KuntaL § 26, KuntaL § 27 ja § 28).