Sivistys- ja hyvinvointilautakunta, kokous 14.10.2022

Kuvaus

Kunnan talousarvion ja -suunnitelman laatimisesta säädetään kuntalain (410/2015) 110 §:ssä. 

Valtuuston on vuoden loppuun  mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä vastuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. 

Talousarvio- ja suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa- ja suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. 

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamisesta seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. 

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot ja siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. 

Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. 

Kunnan talousarvion valmistelu kuuluu kuntalain (410/2015) 39 §:n mukaisesti kunnanhallituksen tehtäviin, Valmisteluun osallistuvat kunnan toimielimet ja viranhaltijat omilla tehtäväalueillaan kunnanhallituksen antamien ohjeiden pohjalta. Toimielinten talousarvio- ja suunnitelmaesityksistä kootaan kunnanhallituksen ja valtuuston käsiteltäväksi talousarvio vuodelle 2023 ja taloussuunnitelma vuosille 2024-2025. 

Ohjeet talousarvion 2023 ja taloussuunnitelman 2024-2025 ovat esityslistan liitteenä. 

Kuvaus

Teknisen toimen esimiehet ovat valmistelleet talousarvioesityksensä 2023. Valmistelun pohjaksi valtuusto on antanut raamin, jossa palkkojen korotus on 5 % ja muiden menojen osalta otetaan huomioon yleinen taloustilanne. Talousarvioesitys sisältää teknisen lautakunnan toimintatuottoja 1 714 t€. Toimintakuluja budjettiesityksessä on 4 303 t€. Toimintakuluista puuttuu vielä palkkojen sivukulut n. 20% palkkakuiluista, eli noin 278 t € sekä entiset eläkemenoperusteiset maksut, joiden suuruutta ei vielä tiedetä. Samoin talousarvioluvuista puuttuu vielä sisäiset erät. Vuoteen 2022 verrattuna merkittävimpiä muutoksia ovat sähköenergian hinnan nousu ja yleinen kustannustason nousu.

Vastuualueiden talousarvio esitykset ovat seuraavat:

Hallinto- ja lautakuntapalvelut

Toiminta jatkuu entisen mukaisesti. PTS tehdään 2 kpl ja kiinteistöveroprojektia viedään eteenpäin suunnitellusti. Yksityistieavustuksiin on varattuna 150 t€.

Rakennus- ja aluetekniikka

Sisältää kiinteistökeskuksen, aluetekniikan sekä liikuntapaikat.

Hyvinvointialueen vuokriin voi tulla vielä muutoksia. Sisäisiä vuokria tullaan vielä tarkistamaan.

Sähkön hinnan korotus on merkittävästi lisääntynyt kustannuserä. Jätehuolto ja vartiointipalvelut ovat kallistuneet.

Resursseista on vähennetty 0,5 htv kiinteistötyöntekijä. 0,5 htv siirtyi tietohallintoon.

Ruoka- ja puhtauspalvelut

Elintarvikkeiden hinnan nousun vuoksi niihin lisätty määrärahaa.

Päiväkodin laajennuksen vuoksi henkilöstömäärä lisääntyi 2 htv.

Vesihuoltolaitos

Ei merkittäviä muutoksia toimintaan.

Veden ja jäteveden hintoja tullaan tarkistamaan viimeistään joulukuussa 2022.

Sähköenergian hinnan korotus lisää menoja.

Talousarvioon lisätty 0,5 htv osa-aikaisen työntekijän eläköitymisen vuoksi. Tilalle tarvitaan uusi työntekijä.

Kuvaus

Sivistys- ja hyvinvointitoimen esimiehet ovat valmistelleet alustavan talousarvioesityksensä vuodelle 2022 ulkoisten menojen osalta. Menoissa ei ole mukana palkkojen sivukuluja.

Sivistys- ja hyvinvointilautakunnan vastuualueiden esitykset kyseisten menojen osalta ovat esitetty liitteessä. Yksittäisten palvelualujeiden osalta talousarvioesityksessä on tarpeen tuoda esille seuraavat seikat:

Hallinto- ja lautakuntapalvelut

Hallinto- ja lautakuntapalvelut sisältävät mm. Seutuopiston ja Mikkelin Musiikkiopiston yhteistoimintaosuudet. Talousarvioesityksessä on Seutuopiston maksuosuutta 150 000 €. Mikkelin musiikkiopiston maksuosuus on talousarvioesityksessä 45 000 €. Avustuksia esitetään on 60 000 €. Avustusten osalta on keskusteltu Kangasniemen Musiikinystävät ry:n kanssa tehtävän tulevan yhteistyösopimuksen ja siihen tarvittavien varojen siirtämisestä kunnanjohtajan hallinnoitavaksi.  

Varhaiskasvatus

Varhaiskasvatuksen budjettiesitykseen sisältyvät voimassa olevan varhaiskasvatuslain mukaiset henkilöstömitoitukset sekä Kalliolan päiväkodin laajennuksen ja yhden lisäryhmän toiminnasta aiheutuvat kustannukset. Varhaiskasvatuksen menoissa on otettu huomioon nykyinen apulaisjohtajajärjestely.

Opetus

Opetuksen vastuualueen talousarvioesitys on laadittu toiminnassa olevan kouluverkon mukaisesti.

Vapaa-aika

Vapaa-ajan vastuualueen toimintamenot on suunniteltu olemassa olevan toimintarakenteen mukaisesti. Nuorisotyön osalta palkkoihin on tehty pienehkö varaus nuorisotyöntekijää varten.