Valmistelija
Marja-Terttu Koivula, Talous- ja hankepäällikkö, marja-terttu.koivula@kangasniemi.fi
Kuvaus
Kuntalain 110 §:n mukaan kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Kangasniemen kunnan hallintosäännön 60 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä kunnanvaltuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana.
Talousarvion 2025 vastuualueylityksiä ennakoidaan lokakuun toteuman perusteella tilinpäätökseen 2025.
Tekninen toimiala
Teknisen toimialan Vesihuoltolaitoksen (50402) Verkosto -kustannuspaikan (6602) toimintatuottoihin sisältyvät vesi- ja jätevesimaksut eivät toteudu talousarvion mukaisesti vaan alittuvat 80 000 euroa. Talousarvio on tehty vuoden 2023 tilinpäätöstietojen mukaisesti (laskutetut vesi- ja jätevesimäärät). Vaikka veden ja jäteveden hintaa nostettiin 1.1.2025 alkaen, niin silti ei päästä tuloissa talousarvion mukaisiin tuottoihin, koska myydyn veden ja vastaanotetun jäteveden määrä on vähentynyt oleellisesti vuoden 2023 tilinpäätöksen tasosta. Lisäksi toimintatuottojen arvioitua toteumaa vähennetään Sote-vuokrien osalta 54 000 euroa seuraavasti: Paloasema kp (5906) - 20 t€, Hyvinvointikeskus (kp 5701) - 17 t€, Kunnantalo (kp 5501) - 8 t€ sekä Ryhmäkoti Männikkö (kp 5607) - 9 t€.
Teknisen toimialan määrärahamuutosten tulosvaikutus on 134 t€ toimintatuottojen heikennystä.
Rahoitusosa
Rahoitustuottoihin esitetään 101 t€ lisäystä verotuloihin. Valtionosuuksiin esitetään vähennystä -14 t€. Sekä verotulo- että valtionosuusmuutokset perustuvat viimeisinpiin Kuntaliiton ennusteisiin vuodelle 2025.Rahoitusosan nettomuutos on yhteensä 87 t€ tuloksen vahvistusta.
Sote-kiinteistöjen yhtöittämisestä aiheutuvista kiinteistöjen alaskirjauksista aiheutuvat määrärahamuutokset tuodaan päätöksentekoon kun tarvittavat operatiiviset linjaukset ja sopimukset on tehty.
Teknisen toimialan ja rahoitusosan muutosten vaikutus tulokseen yhteensä on -47 t€ heikennystä.
Päätösehdotus
Esittelijä
Kimmo Kainulainen, Kunnanjohtaja, kimmo.kainulainen@kangasniemi.fi
Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle, että se
1) hyväksyy teknisen toimen toimintatuottojen alituksen 134 t€
2) toteaa talousarvion rahoitusosan määrärahamuutoksena tuloksen vahvistumisen + 87 t€
3) toteaa, että määrärahamuutosten yhteisvakutus tilinpäätöksen tulokseen on tuloksen heikennystä -47 t€
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.